台灣曜星攜手美國OTC上市平台　借鏡巴菲特經營理念　陪伴台灣企業一起走向國際資本市場

在全球市場快速發展的今天，企業的競爭已經不只是產品好不好、價格漂不漂亮，而是誰能整合更多資本、品牌、科技與國際市場資源。看見許多台灣中小企業擁有優秀的技術、穩定的獲利與紮實的經營能力，卻因缺乏國際資源而無法進一步成長，台灣曜星正式宣布，以美國OTC上市公司平台為發展基礎，打造企業合作與資本整合平台，希望陪伴更多優質企業一起成長、一起走向世界。

台灣曜星表示，目前我們已是美國OTC上市公司體系的一員，未來將持續整合更多優質企業，建立跨產業合作平台，讓企業不只是追求每年的營收成長，更能提升企業整體價值，與國際資本市場接軌。

很多人以為企業經營的目標就是上市，其實上市並不是終點，而是一個讓企業持續成長的重要工具。根據統計，台灣約有160萬家企業，但真正成功上市、上櫃的企業不到2,000家，比例不到0.2%。這代表許多經營多年的優秀企業，雖然擁有穩定現金流與成熟商業模式，卻缺少進入國際市場的機會。

因此，台灣曜星希望打造的不只是上市平台，而是一個企業共同成長的平台。我們希望把分散在各產業的優秀企業串聯起來，透過資本、市場、AI科技、品牌及國際資源整合，讓企業可以走得更快、更遠。

我們的商業模式，借鏡全球知名投資家巴菲特（Warren Buffett）所帶領的伯克希爾·哈撒韋（Berkshire Hathaway）長期投資理念。巴菲特成功的關鍵，不是短線操作股票，而是不斷尋找優質企業，長期投資、長期陪伴，讓企業持續創造價值，再透過集團資源彼此加乘，形成更大的競爭優勢。

台灣曜星也希望朝這個方向發展，持續尋找具有穩定現金流、良好經營團隊及長期發展潛力的企業，透過策略合作、投資或併購整合，建立一個跨產業企業聯盟。加入平台的企業，仍然保有自己的品牌、文化及經營團隊，我們尊重每一家企業的專業，而平台則提供資本、市場、品牌、AI數位工具及國際資源，陪伴企業一起成長。

除了美國OTC上市平台之外，我們也持續關注全球資本市場的發展，包括近年受到高度關注的**SPAC（特殊目的收購公司）**模式。SPAC簡單來說，就是先成立並上市一家公司，再透過併購具有發展潛力的企業，協助企業進入資本市場。相較於傳統IPO，SPAC提供企業另一種進入國際資本市場的方式，也讓更多創新企業擁有不同的發展機會。

未來，台灣曜星將依照企業不同的發展階段，規劃最適合的國際資本策略。對於具有高成長潛力的AI、生技、新能源及創新科技企業，可評估結合國際資本市場工具；對於具有穩定獲利與現金流的成熟企業，則希望透過策略合作與資源整合，建立更穩健的集團發展基礎。

我們相信，一家公司成功，不代表整個產業成功；真正有影響力的是一群優秀企業共同成長。未來，合作企業除了可以共享品牌、市場、人才及國際資源，也能共享AI數位工具、企業治理、法務、財務及全球商機，透過集團化合作，創造一加一大於二的效果。

台灣曜星表示，希望未來建立的不只是一家上市公司，而是一個由許多優質企業共同組成的企業集團。讓企業主除了擁有原本事業持續成長帶來的經營收益，也能一起分享集團發展所創造的企業價值，真正做到「共同成長、共同發展、共同創造價值」。

台灣曜星表示：「我們相信，最好的投資不是短期炒作，而是找到值得長期合作的企業；最好的經營不是單打獨鬥，而是攜手一群優秀企業一起前進。我們希望以美國OTC上市平台為起點，借鏡巴菲特長期投資優質企業的理念，整合更多台灣優秀企業，共同打造具有國際競爭力的企業集團，讓世界看見台灣企業的實力。」

未來，台灣曜星將持續邀請更多具有誠信經營、穩定現金流及長期發展願景的企業加入，共同打造亞洲具有代表性的企業合作平台，讓企業從經營產品、經營品牌，進一步邁向經營企業價值，攜手迎接全球市場的新機會。

#台灣曜星 #美國OTC #巴菲特經營理念 #企業併購 #SPAC #國際資本市場

台灣曜星已進入美國OTC資本市場　借鏡巴菲特長期併購模式，攜手台灣優質企業共同走向國際

在全球市場快速變化、企業競爭日益國際化的時代，台灣中小企業不只要把產品做好，更需要資本、品牌、人才、科技與國際市場的整合能力。為協助更多台灣優質企業突破規模限制、提升企業價值，台灣曜星目前已進入美國OTC資本市場體系，並以美國OTC上市公司平台為發展基礎，積極推動優質企業整合、策略投資與國際資本布局。

台灣曜星表示，這項計畫並不是單純募資，也不是買下企業後全面接管，而是希望建立一個能讓企業主、股東與合作夥伴共同參與、共同成長的國際企業平台。透過美國OTC上市公司的資本架構，持續尋找具有穩定現金流、成熟商業模式、良好管理團隊及長期發展潛力的企業，經過評估、盡職調查與雙方協議後，展開投資、策略合作或併購整合。

借鏡巴菲特思維，不追短期炒作，而是長期持有好公司

台灣曜星的商業模式，借鏡巴菲特與伯克希爾・哈撒韋長期投資優質企業的核心理念。巴菲特所重視的，從來不只是短期股價，而是一家公司是否擁有穩定獲利、良好現金流、值得信任的經營團隊，以及能持續發展的商業模式。

因此，台灣曜星未來將以「持續尋找好企業、長期持有好企業、共同放大企業價值」作為主要發展方向。平台不以短期買賣企業為目的，而是希望與原有經營團隊建立長期合作關係，尊重企業既有品牌、文化、客戶與經營專業，並由上市平台提供資本、市場、治理、品牌、AI數位工具及國際資源，讓企業在原本的基礎上繼續成長。

簡單來說，企業主仍然是最了解產業的人，平台則扮演資本與資源整合者的角色。雙方不是誰取代誰，而是各自發揮專長，一起把企業做大、做強、做得更有價值。

讓中小企業從「賺營收」，進一步走向「創造企業價值」

許多台灣中小企業經營數十年，擁有穩定客戶、優良產品與長期獲利，但企業價值往往只反映在每年的營收與淨利，沒有真正被資本市場看見。

台灣曜星希望透過美國OTC上市平台，協助合作企業重新梳理財務制度、公司治理、品牌定位、股權架構及國際發展策略，讓企業從單純經營產品與服務，逐步提升到經營品牌、經營組織、經營股權與企業價值。

對合作企業而言，最大的意義不只是獲得一筆資金，而是有機會進入更完整的企業發展系統，包括國際品牌背書、資本市場規劃、AI數位轉型、跨產業合作、海外通路、法務會計及投資人關係等資源。

台灣曜星表示：「產品創造的是營收與利潤，資本市場放大的則是企業價值。當一家企業具備穩定獲利、完善治理與國際成長能力，就有機會從一家地方型公司，逐步成長為具有國際競爭力的企業。」

結合OTC平台與SPAC模式，建立多元國際資本路徑

除了美國OTC上市公司平台外，台灣曜星也將評估運用SPAC等國際資本市場工具，為不同發展階段的企業規劃適合的成長路徑。

SPAC的中文名稱為「特殊目的收購公司」。簡單來說，就是由一家具備資本市場資格的公司先完成上市，再於一定期間內尋找具有發展潛力的企業進行合併。合併完成後，原本的私人企業可透過合併程序進入公開資本市場，這個過程一般稱為De-SPAC。

相較於傳統IPO，SPAC的交易架構與估值通常可以透過雙方協商，時程也可能較具彈性，但仍需完成財務審計、法律查核、股東程序、監管申報與市場審查，並非只要合併就一定可以成功上市。

台灣曜星希望結合OTC上市平台、SPAC策略及未來升板規劃，建立一條較完整的國際資本發展路徑。對於具有高成長性的AI、生技、新能源、科技專利及創新產業，可評估SPAC或其他資本市場合作方式；對於具有穩定現金流的成熟企業，則可透過投資、併購與子公司合作，逐步整合營收與獲利，強化集團整體財務基礎。

雙引擎發展：高成長科技加上穩定現金流企業

台灣曜星未來將以「高成長、高估值企業」與「穩定現金流企業」作為兩大發展引擎。

第一類是具有技術門檻、國際市場與高成長潛力的企業，例如AI科技、生技醫療、新能源、數位平台及專利技術等，這些企業能提升集團的成長想像與資本市場關注度。

第二類則是已經具有穩定營收、獲利能力與成熟團隊的企業，例如製造、食品、通路、物流、教育、美容健康、電商與各類服務產業。這些企業能為集團提供穩定的現金流與營運基礎。

透過兩類企業相互結合，可以降低單一產業風險，也能讓集團同時具備成長性與穩定性，形成長期可持續發展的企業生態系。

合作企業保留經營專業，平台提供資本與資源

企業主最擔心的問題，通常是加入集團後是否失去經營權、品牌是否被改變、原有團隊是否被取代。台灣曜星強調，平台希望採取長期合作與專業分工模式，原企業仍由熟悉產業的團隊負責營運，平台則提供資本市場、治理制度、品牌行銷、AI管理、海外市場與策略資源。

合作企業可以保留自身品牌特色與營運優勢，同時成為上市企業生態系的一員。透過集團化經營，企業之間還能共享採購、客戶、通路、行銷、人才及技術資源，降低營運成本、提升效率，創造一加一大於二的合作效益。

從一家企業成功，走向一群企業共同卓越

台灣曜星表示，未來的目標不只是打造一家上市公司，而是持續整合更多優質企業，建立跨產業、跨區域、跨國際市場的企業聯盟。

平台希望讓合作企業同時擁有兩種發展價值：第一是原有事業持續成長所帶來的經營收益；第二是參與上市平台與集團成長所帶來的資本價值。透過「經營收益加上資本價值」的雙軌發展，讓企業主不只是經營一門生意，更有機會建立可以傳承、可以擴張、可以國際化的企業資產。

台灣曜星表示：「我們相信，真正好的投資，不是短期買進賣出，而是找到值得長期合作的企業，陪伴它持續成長。未來，我們將以美國OTC上市公司平台為基礎，借鏡巴菲特長期投資與持續併購優質企業的理念，整合更多資本、人才、科技與國際市場資源，讓台灣企業不再單打獨鬥，而是一起走向世界。」

未來，台灣曜星將持續尋找具有穩定現金流、良好誠信、成熟團隊及長期發展意願的企業，透過專業評估與合作規劃，共同建立更具競爭力的國際企業集團，讓更多台灣企業的真正價值被世界看見。

美國OTC上市公司併購優良現金流企業計畫書

完整說明與商業模式解析

一、這份計畫書真正想做什麼？

一句話就是：

利用美國OTC上市公司平台，持續併購台灣具有穩定現金流的企業，再整合集團資源，最終升級至 Nasdaq 主板上市。

它不是一般IPO計畫。

而是：

建立一間美國上市母公司

↓

不斷收購台灣企業

↓

增加營收與獲利

↓

提高整體市值

↓

升級Nasdaq主板

↓

全球募資

二、為什麼會有這個模式？

簡報首先分析：

台灣上市真的很難

全台企業

約

160萬家公司

真正上市上櫃

只有

約

1,950家公司

成功率只有

0.12%

因此作者認為：

很多中小企業其實很好，

但是：

• 不夠大
• 沒有券商資源
• 無法符合上市門檻

所以必須走另一條路。

三、台灣上市有哪些困難？

簡報整理出台灣上櫃五大門檻：

① 公司成立時間

至少

2個完整會計年度

② 資本額

至少

5,000萬元

普通股500萬股

③ 興櫃

至少掛牌

6個月以上

④ 獲利

一年4%

或

兩年平均3%

⑤ 公司治理

例如

• 獨董
• 審計委員
• 股東人數

等要求。

因此作者認為：

公開發行容易

興櫃容易

真正上櫃最困難。

四、赴美上市有哪些方式？

計畫書介紹四種。

第一種

傳統IPO

流程：

成立境外公司

↓

SEC申請

↓

投資銀行

↓

Roadshow

↓

上市

優點

✔估值最高

✔品牌最大

缺點

❌12~18個月

❌成本數百萬美元。

第二種

SPAC

俗稱：

借殼上市

流程：

SPAC公司

↓

尋找企業

↓

合併

↓

直接上市

優點：

速度快

約

3~6個月

缺點：

股價波動較大

且需要支付SPAC成本。

第三種

ADR

例如：

TSMC

已在台灣上市

再到美國發ADR。

第四種

Direct Listing

例如

Spotify

Slack

特色：

不募新股

直接上市。

五、為什麼採OTC？

簡報核心概念：

先取得

OTC上市公司

↓

快速整併企業

↓

建立營收

↓

提升市值

↓

升Nasdaq

因此：

OTC只是跳板。

真正目標是

Nasdaq。

六、赴美IPO五大流程

作者整理：

① VIE架構

↓

② IPO團隊

↓

③ SEC申請

↓

④ 全球Roadshow

↓

⑤ 正式上市

是一套標準IPO流程。

七、雙主軸策略（最重要）

這頁是整份簡報的核心。

分成兩個引擎：

第一引擎

高估值科技公司

例如：

AI

新能源

細胞治療

生技

專利技術

目的：

創造

高市值。

第二引擎

大量收購

穩定現金流公司

例如：

餐飲

物流

美容

製造

服務業

每年

5~10家

目的：

讓財報越來越漂亮。

八、估值方式

非常重要。

公式：

三年平均淨利

×

10倍

=

企業估值

例如：

近三年平均淨利

1,000萬元

估值就是：

1億元。

付款方式：

1倍

現金

9倍

股票。

另外還可以加入：

• 專利
• 存貨
• 廠房
• 土地
• 車輛
• 技術

增加估值。

九、企業需要符合哪些條件？

簡報要求：

✅ 至少營利3年

✅ 三年稅後淨利

1,000萬元以上

✅ 有接班團隊

✅ 有401報表

✅ 財務報表

✅ DD盡職調查

✅ 股東金流乾淨

✅ 不接受陸資。

十、整個合作流程

簡報提出：

第一階段

3年

審計

整帳

每月交財報

每年重新估值

第二階段

第四年

正式併購

包括：

美國

台灣

審計

法律

換股

鑑價

第三階段

上市後

按

1倍現金

9倍股票

完成收購。

第四階段

完成收購後

子公司

仍自行經營

母公司

不介入管理

母公司派一席監事

每年

回饋50%

運營獎勵。

十一、企業還可以再融資

利用：

股權質借

方式。

最高：

三年平均淨利

3倍

例如：

平均淨利

1,000萬

可借

3,000萬。

十二、作者比較台灣上市與美國上市

簡報認為：

台灣：

• 時間長
• 條件高
• 市值較低

美國：

• 容易整合
• 市值高
• 股權價值高
• 可質借融資

因此建議：

直接走美國平台。

十三、C輪投資

簡報提出：

企業可以：

投資

10萬美元

成為：

母公司

C輪股東

限額：

30席。

十四、作者希望企業得到什麼？

簡報列出：

✔品牌提升

✔10倍估值

✔取得上市股權

✔共享集團資源

✔降低經營風險

✔共同推升股價。

十五、最後想傳達的理念

作者希望企業從：

賺產品價差

變成：

賺企業估值

也就是：

Product Business

變成

Capital Business

把企業變成資本市場的一部分。

📊 整份計畫書架構（流程圖）

建立OTC上市公司
        │
        ▼
建立美國母公司
        │
        ▼
募集策略投資人(C輪)
        │
        ▼
尋找優質現金流企業
        │
        ▼
3年審計整帳
        │
        ▼
第四年完成併購
        │
        ▼
1倍現金＋9倍股票
        │
        ▼
持續每年併購5~10家公司
        │
        ▼
整合集團營收與獲利
        │
        ▼
提升整體市值
        │
        ▼
OTC → Nasdaq 主板
        │
        ▼
全球募資與國際資本市場

💡 專業分析與建議

這份簡報的定位偏向商業策略與募資提案（Pitch Deck），重點在於描繪商業模式與願景，而非法律或財務盡職調查文件。若作為對外招商或投資說明，建議進一步補充：

• 📑 美國上市母公司的詳細資訊（公司名稱、股票代號、目前掛牌狀態、SEC申報紀錄）。
• 📊 10倍估值的依據（產業倍數、可比公司分析、DCF或其他估值方法）。
• ⚖️ 股票權利、閉鎖期、換股比例、反稀釋條款等契約細節。
• 💰 完整的資金用途、募資規劃與退出機制。
• 🛡️ 法律、會計、稅務及跨境併購的風險揭露。
• 📅 實際執行時程、里程碑（Milestone）及成功案例。

如此可大幅提升專業度、可信度與投資人信心。

#OTC上市 #Nasdaq #企業併購 #現金流企業 #資本市場 #IPO策略

如果是對 企業老闆、投資人、合作夥伴 簡報，我建議不要一直強調「併購」，而是強調 「共同成長、共同上市、共同創富」。

以下這三大優勢，比較容易打動企業主。

🌟 合作優勢一｜企業升級（Business Growth）

讓企業從經營產品，提升到經營企業價值

加入台灣曜星全球資本平台，不只是增加營收，更是透過企業升級、品牌塑造、AI數位轉型、國際市場布局及公司治理，全面提升企業競爭力。

您將獲得

✅ 美國OTC上市平台資源

✅ AI數位轉型支援

✅ 品牌價值提升

✅ 公司治理制度

✅ 全球市場拓展

✅ ESG與永續經營輔導

從地方品牌，走向國際品牌。

💰 合作優勢二｜資本增值（Capital Growth）

讓企業不只是賺利潤，更創造企業估值

企業最大的資產，不只是每年的獲利，而是企業本身的價值。

透過台灣曜星美國OTC上市平台，企業有機會參與國際資本市場，提升企業估值，建立更具發展性的資本架構。

合作價值

✔ 提升企業估值

✔ 國際投資人關注

✔ 共享上市平台資源

✔ 股權價值提升機會

✔ 國際募資規劃

產品創造收益，資本創造倍數。

🌍 合作優勢三｜全球資源（Global Ecosystem）

一家公司走得快，一群企業走得更遠

加入平台後，不只是單一企業，而是成為全球企業生態系的一員。

透過平台整合，共享全球商機與專業資源，創造更多合作可能。

全球共享資源

🌍 全球市場拓展

🤝 企業合作媒合

💼 美國上市平台

📈 國際投資機構

🧠 AI智慧管理

⚖ 法律與會計顧問

🏦 資本市場資源

📣 國際品牌曝光

共享資源、共享市場、共享成長，共同打造世界級企業聯盟。

🎯 一張簡報可呈現的三大核心價值

📢 簡報結尾金句

企業的未來，不只是持續經營，而是持續成長。

企業的價值，不只是今年賺多少，而是未來能創造多少。

加入台灣曜星 × 美國OTC上市平台，讓企業升級、資本增值、鏈結全球，共同打造下一個世界級企業。

#企業升級 #資本增值 #全球市場 #OTC上市 #Nasdaq #策略合作